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山西億鼎保險代理公司財務數(shù)據(jù)不真實等多項違規(guī)事項被罰12.5萬元

2023年08月02日
15:15
來源：國家金融監(jiān)督管理總局
作者：

國家金融監(jiān)督管理總局晉中監(jiān)管分局行政處罰決定書

晉中金管罰決字〔2023〕11號

當事人：山西億鼎保險代理有限公司

地址：山西省晉中市榆次區(qū)西順城街8號尚座611

負責人：宋X

當事人：宋X

住址：山西省榆次區(qū)

所在單位名稱：山西億鼎保險代理有限公司

職務：總經(jīng)理

根據(jù)《中華人民共和國保險法》和《中華人民共和國行政處罰法》等有關規(guī)定，我分局對山西億鼎保險代理有限公司涉嫌違法一案進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權利。本案現(xiàn)已審理終結。

經(jīng)查，山西億鼎保險代理有限公司及相關責任人存在以下違法違規(guī)行為：

一、財務數(shù)據(jù)不真實

經(jīng)查，山西億鼎保險代理有限公司財務數(shù)據(jù)不真實，編制虛假財務報表和業(yè)務臺賬。一是編制虛假業(yè)務臺賬。你公司2021年度開展的203件保單業(yè)務實際歸屬于你公司法人代表宋X，但公司業(yè)務臺賬中將該203件保單業(yè)務虛掛在63人名下，編制了虛假業(yè)務資料。二是編制虛假傭金表等財務資料。2021年1至7月期間，你公司財務憑證編號為記-1、記-8等共計8張財務記賬憑證顯示向63名人員以現(xiàn)金形式支付傭金共計21.9392萬元（其中包括2020年度的3件保單業(yè)務，傭金收入358元）。經(jīng)查，你公司2021年度開展的203件保單業(yè)務實際歸屬于你公司法人代表宋X，宋X實際領取傭金，并未向傭金表中63名人員支付手續(xù)費。同時，你公司未能提供與會計記賬憑證相對應的原始會計憑證、相應收條收據(jù)等。

綜上，山西億鼎保險代理有限公司編制了虛假財務報表和業(yè)務臺賬。宋X于2011年7月5日至今，任山西億鼎保險代理有限公司總經(jīng)理職務，負責公司全面工作，對于公司編制提供虛假的報告、報表、文件、資料的違法問題負有直接管理責任。

上述事實，由以下證據(jù)證實：

1.現(xiàn)場檢查通知書；

2.山西億鼎保險代理有限公司2021年度業(yè)務臺賬、詢問筆錄及情況說明；

3.山西億鼎保險代理有限公司2021年度財務記賬憑證、詢問筆錄及情況說明；

4.現(xiàn)場檢查事實與評價；

5.宋X的調(diào)查筆錄。

二、未按照規(guī)定開立并使用獨立的傭金收取賬戶

截至2022年6月末，山西億鼎保險代理有限公司未按照規(guī)定開立并使用獨立的傭金收取賬戶，使用在興業(yè)銀行股份有限公司晉中分行開立的基本存款賬戶收取傭金等。具體為，2021年度及2022年上半年，山西億鼎保險代理有限公司通過在興業(yè)銀行股份有限公晉中分行開立的基本戶收取由中國大地財產(chǎn)保險股份有限公司轉賬支付的傭金，共計12筆，共計金額24.527815萬元。

對公司上述違法行為，宋X是直接負責的主管人員，對該違法問題負有直接管理責任。

上述事實，由以下證據(jù)證實：

1.現(xiàn)場檢查通知書；

2.現(xiàn)場檢查事實與評價；

3.山西億鼎保險代理有限公司的賬銀行賬戶清單以及開戶許可證；

4.2021年度及2022年上半年山西億鼎保險代理有限公司在興業(yè)銀行股份有限公司晉中分行開立的基本存款賬戶的活期存款明細；

5.宋X的調(diào)查筆錄。

綜上，我分局決定作出如下行政處罰：

當事人財務數(shù)據(jù)不真實行為違反了《中華人民共和國保險法》第八十六條第一款、第一百三十二條規(guī)定。依據(jù)《中華人民共和國保險法》第一百七十條、第一百七十一條，我分局決定對山西億鼎保險代理有限公司罰款10萬元。予以宋X警告并處罰款1萬元。

當事人未按照規(guī)定開立并使用獨立的傭金收取賬戶違反了《保險代理人監(jiān)管規(guī)定》第四十九條規(guī)定。依據(jù)《保險代理人監(jiān)管規(guī)定》第一百零八條，我分局決定對山西億鼎保險代理有限公司罰款1萬元。予以宋X警告并處罰款5000元。

綜上，我分局決定對山西億鼎保險代理有限公司罰款11萬元，予以宋X警告并處罰款1.5萬元。

當事人應當在接到本處罰決定書之日起十五日內(nèi)持繳款碼到財政部指定的代理銀行進行繳款。逾期，將每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。