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作者：九月

編輯：李亞  

來(lái)源：險(xiǎn)企高參

歷時(shí)2年，人身保險(xiǎn)公司的“分類監(jiān)管”制度正式落地！

為加強(qiáng)人身保險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)監(jiān)管和分類監(jiān)管，提高監(jiān)管質(zhì)效，推動(dòng)人身保險(xiǎn)公司高質(zhì)量發(fā)展。3月18日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)《人身保險(xiǎn)公司監(jiān)管評(píng)級(jí)辦法》（以下簡(jiǎn)稱：《評(píng)級(jí)辦法》），對(duì)人身保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分級(jí)。

《評(píng)級(jí)辦法》從公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、資金運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債管理、償付能力管理、其他方面六個(gè)維度評(píng)價(jià)，確定公司綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為1-5級(jí)，數(shù)值越大風(fēng)險(xiǎn)越高，處于重組、被接管等狀態(tài)的公司直接列為 S級(jí)。同時(shí)，還引入了動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，分別設(shè)定綜合風(fēng)險(xiǎn)水平上調(diào)一級(jí)和直接認(rèn)定為5級(jí)的情形。

評(píng)級(jí)聚焦六個(gè)維度，

履行ESG責(zé)任情況為特別加分項(xiàng)

人身保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)管評(píng)級(jí)要素包含公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、資金運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債管理、償付能力管理和其他方面六個(gè)維度。

具體來(lái)看，公司治理維度，細(xì)分合規(guī)性、股權(quán)兩類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)公司治理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)維度，細(xì)分合規(guī)性、結(jié)構(gòu)類、保障類、品質(zhì)類、成本類、人員類和責(zé)任準(zhǔn)備金類七類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

資金運(yùn)用維度，細(xì)分合規(guī)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類、信用風(fēng)險(xiǎn)類、集中度風(fēng)險(xiǎn)類、投資收益類、內(nèi)部控制類和其他類七類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)狀況。

資產(chǎn)負(fù)債管理維度，細(xì)分合規(guī)性、期限結(jié)構(gòu)匹配類、成本收益匹配類、現(xiàn)金流匹配類、財(cái)務(wù)杠桿類五類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資產(chǎn)負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

償付能力管理維度，細(xì)分合規(guī)性、償付能力充足率和內(nèi)部控制類三類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)償付能力風(fēng)險(xiǎn)狀況。

此外，在其他方面維度中，細(xì)分合規(guī)性、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)類、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、信息系統(tǒng)和案件風(fēng)險(xiǎn)類六類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)其他方面風(fēng)險(xiǎn)狀況。

與此同時(shí)，《評(píng)級(jí)辦法》還在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)管評(píng)級(jí)要素中另設(shè)置“履行環(huán)境社會(huì)治理（ESG）責(zé)任情況”作為特別加分項(xiàng)，對(duì)開(kāi)展綠色保險(xiǎn)、普惠保險(xiǎn)較多的人身保險(xiǎn)公司，給予適當(dāng)加分。

綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)分為“5+S”，

5級(jí)或退出市場(chǎng)

綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定采用權(quán)重法，總分值為100分。對(duì)公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、資金運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債管理、償付能力管理、其他方面等六個(gè)評(píng)估維度的得分進(jìn)行加權(quán)計(jì)算。

《評(píng)級(jí)辦法》將綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)劃分為1-5級(jí)，數(shù)值越大風(fēng)險(xiǎn)越高。

具體評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為：（1）大于80分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為1級(jí)；（3）大于75分小于等于80分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為2級(jí)；（3）大于70分小于等于75分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為3級(jí)；（4）大于60分小于等于70分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為4級(jí)；（5）小于等于60分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為5級(jí)。

正處于重組、被接管、實(shí)施市場(chǎng)退出或風(fēng)險(xiǎn)處置進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段的人身保險(xiǎn)公司，經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級(jí)。

值得一提的是，根據(jù)人身保險(xiǎn)公司的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，監(jiān)管部門(mén)將分類配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施。對(duì)于監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為3、4、5級(jí)的公司，《辦法》還明確了具體的監(jiān)管措施：

對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為3級(jí)的公司，應(yīng)適當(dāng)提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和深度，督促公司控制風(fēng)險(xiǎn)較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)敞口，依法采取監(jiān)管措施。

對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為4級(jí)的公司，除可采取上述監(jiān)管措施外，還應(yīng)區(qū)別情形依法采取下列措施：責(zé)令限期整改，責(zé)令增加資本金，限制業(yè)務(wù)范圍，限制向股東分紅，限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)，限制股東權(quán)利等。

對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)的公司，在采取上述監(jiān)管措施基礎(chǔ)上，必要時(shí)應(yīng)制定實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案?？梢暻闆r依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌?chǎng)退出。

對(duì)于重組、接管等方案，此前便對(duì)華夏人壽、天安人壽、天安財(cái)險(xiǎn)、易安財(cái)險(xiǎn)等進(jìn)行過(guò)風(fēng)險(xiǎn)處置。

動(dòng)態(tài)監(jiān)管調(diào)整，

兩大風(fēng)險(xiǎn)情況將上調(diào)至5級(jí)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)還對(duì)人身保險(xiǎn)公司的綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，形成監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果。具體為：

一是出現(xiàn)下列5項(xiàng)定性或定量風(fēng)險(xiǎn)因素之一的，將綜合風(fēng)險(xiǎn)水平上調(diào)一個(gè)等級(jí)，直到5級(jí)為止：

1.兩個(gè)及以上評(píng)估維度的風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為高；

2.公司治理維度、資金運(yùn)用任一評(píng)估維度的風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為高;

3.規(guī)模保費(fèi)收入/凈資產(chǎn)＞5，或規(guī)模保費(fèi)增速＞40%，或規(guī)模保費(fèi)增速顯著高于行業(yè)平均水平（公司成立時(shí)間在三年以上），業(yè)務(wù)激進(jìn)擴(kuò)張；

4.人身保險(xiǎn)公司投資單一關(guān)聯(lián)方賬面余額/凈資產(chǎn)大于30%，關(guān)聯(lián)交易存在較大風(fēng)險(xiǎn)；

5.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他應(yīng)調(diào)整綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)的情形。

二是出現(xiàn)下列7項(xiàng)定性或定量風(fēng)險(xiǎn)因素的，認(rèn)定為重大風(fēng)險(xiǎn)情形，將綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為5級(jí)：

1.公司治理存在嚴(yán)重問(wèn)題；

2.關(guān)聯(lián)交易管理存在嚴(yán)重問(wèn)題；

3.償付能力嚴(yán)重不足；

4.流動(dòng)性存在不足；

5.有效資產(chǎn)不足以抵御風(fēng)險(xiǎn)；

6.凈資產(chǎn)＜0，或其他償債能力嚴(yán)重不足的情形；

7.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定的存在其他重大風(fēng)險(xiǎn)的情況。

此外，金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)結(jié)合定期監(jiān)測(cè)情況，原則上每年對(duì)人身保險(xiǎn)公司開(kāi)展一次監(jiān)管評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)期間為上一年1月1日至12月31日，應(yīng)于4月30日前完成。如遇特殊情況影響正常監(jiān)管評(píng)級(jí)工作，金融監(jiān)管總局可以根據(jù)影響情況，調(diào)整評(píng)級(jí)的時(shí)限要求及具體方式。