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為加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司監(jiān)管，推動(dòng)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效，銀保監(jiān)會(huì)修訂完成了《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法（《征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《征求意見(jiàn)稿》）。銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。

一、《征求意見(jiàn)稿》的修訂背景是什么？

隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的變化，《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2006年第8號(hào)）已無(wú)法滿足財(cái)務(wù)公司行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。一是規(guī)章制定時(shí)間較早,在市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)外開(kāi)放政策、業(yè)務(wù)范圍和監(jiān)管要求等諸多方面明顯不符合經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展要求。二是近年企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)務(wù)公司傳導(dǎo)問(wèn)題日益突出，個(gè)別財(cái)務(wù)公司被集團(tuán)利用淪為對(duì)外融資工具，加速產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)，造成較大的社會(huì)負(fù)面影響，嚴(yán)重影響到整個(gè)財(cái)務(wù)公司行業(yè)的政策環(huán)境、外部形象和聲譽(yù)，也對(duì)行業(yè)監(jiān)管提出挑戰(zhàn)。

二、《征求意見(jiàn)稿》的修訂原則和基本框架是什么？

《征求意見(jiàn)稿》修訂堅(jiān)持以下原則：一是堅(jiān)持基本定位?？偨Y(jié)財(cái)務(wù)公司行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，堅(jiān)持財(cái)務(wù)公司“依托集團(tuán)、服務(wù)集團(tuán)”的功能定位。二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，加強(qiáng)公司治理監(jiān)管。三是深化分類監(jiān)管。重新界定業(yè)務(wù)范圍，實(shí)施有限牌照，強(qiáng)化堅(jiān)守主業(yè)、防范風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管導(dǎo)向。四是擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放。明確外資準(zhǔn)入條件，并保持中外一致。

《征求意見(jiàn)稿》共7章62條，包括總則、機(jī)構(gòu)設(shè)立及變更、業(yè)務(wù)范圍、公司治理、監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)處置與市場(chǎng)退出、附則等。

三、《征求意見(jiàn)稿》主要修訂內(nèi)容是什么？

《征求意見(jiàn)稿》修訂內(nèi)容較原《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》，作出了相對(duì)較大的調(diào)整，重點(diǎn)在市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)管指標(biāo)和公司治理等方面。

一是調(diào)整市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放。將申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)許可條件進(jìn)行調(diào)整，明確跨國(guó)集團(tuán)可直接發(fā)起設(shè)立外資財(cái)務(wù)公司。二是突出監(jiān)管重點(diǎn)，提高監(jiān)督效率。按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)務(wù)公司的服務(wù)范圍，將財(cái)務(wù)公司相關(guān)行政許可程序和申請(qǐng)材料要求，統(tǒng)一在《非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》中予以明確。三是優(yōu)化業(yè)務(wù)范圍，實(shí)施業(yè)務(wù)分級(jí)監(jiān)管。取消了部分未能有效服務(wù)集團(tuán)發(fā)展且外部成本更低、替代性更強(qiáng)的非核心主營(yíng)業(yè)務(wù)，區(qū)分財(cái)務(wù)公司對(duì)內(nèi)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和對(duì)外專項(xiàng)業(yè)務(wù)，實(shí)施分級(jí)監(jiān)管。四是優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。增設(shè)了部分票據(jù)業(yè)務(wù)和集團(tuán)外負(fù)債等監(jiān)管指標(biāo)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。五是強(qiáng)化向上延伸監(jiān)管，防范集團(tuán)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。鑒于企業(yè)集團(tuán)和財(cái)務(wù)公司的高度關(guān)聯(lián)性和風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)性，增加了強(qiáng)化股東監(jiān)管的相關(guān)措施。六是強(qiáng)化公司治理監(jiān)管要求，提升法人獨(dú)立性。依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》等相關(guān)法規(guī)，增加具有財(cái)務(wù)公司特色的公司治理要求。七是完善風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，補(bǔ)齊制度短板。增加財(cái)務(wù)公司破產(chǎn)相關(guān)條款，以及制定恢復(fù)處置計(jì)劃的相關(guān)內(nèi)容。

四、《征求意見(jiàn)稿》規(guī)定申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)有何變化？

《征求意見(jiàn)稿》修訂過(guò)程中,我們參照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)數(shù)據(jù)，對(duì)財(cái)務(wù)公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了調(diào)整，一是對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)總額要求由50億元調(diào)整至300億元，營(yíng)業(yè)收入總額要求由40億元調(diào)整至200億元，稅前利潤(rùn)總額要求由2億元調(diào)整至10億元，實(shí)收資本要求由8億元調(diào)整至50億元等，基本與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)水平相符。二是明確企業(yè)集團(tuán)貨幣資金不低于50億元、成員單位數(shù)量不低于50家的條件，強(qiáng)調(diào)企業(yè)集團(tuán)自身的資金歸集能力和成員單位的數(shù)量規(guī)模要求。三是增加非金融企業(yè)作為控股股東須連續(xù)盈利3年以上、凈資產(chǎn)率不低于40%、權(quán)益性投資比例不高于40%等條件，強(qiáng)調(diào)對(duì)控股股東的更嚴(yán)格要求。四是將財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本由1億元調(diào)整至10億元，以增強(qiáng)財(cái)務(wù)公司抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。

總體來(lái)看，《征求意見(jiàn)稿》對(duì)財(cái)務(wù)公司市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，體現(xiàn)了嚴(yán)格準(zhǔn)入、優(yōu)中選優(yōu)的監(jiān)管導(dǎo)向，引導(dǎo)企業(yè)集團(tuán)理性申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司。

五、《征求意見(jiàn)稿》如何體現(xiàn)擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放？

2021年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，要“推動(dòng)制度型開(kāi)放，落實(shí)好外資企業(yè)國(guó)民待遇”?！墩髑笠庖?jiàn)稿》落實(shí)對(duì)外開(kāi)放政策要求，明確了外資跨國(guó)集團(tuán)可直接設(shè)立財(cái)務(wù)公司，也可通過(guò)其在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的外資投資性公司設(shè)立財(cái)務(wù)公司。外資財(cái)務(wù)公司的準(zhǔn)入條件與中資機(jī)構(gòu)一致。

六、《征求意見(jiàn)稿》如何優(yōu)化財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍，縮減業(yè)務(wù)是否會(huì)對(duì)行業(yè)產(chǎn)生重大影響？

《征求意見(jiàn)稿》縮減了財(cái)務(wù)公司“發(fā)行債券、股權(quán)投資、擔(dān)保、信貸資產(chǎn)證券化、衍生產(chǎn)品交易、融資租賃、保險(xiǎn)代理、委托投資”等業(yè)務(wù)，嚴(yán)格限制財(cái)務(wù)公司的集團(tuán)外融資和非核心功能業(yè)務(wù)。一是充分汲取破產(chǎn)及高風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)教訓(xùn)，堅(jiān)決杜絕財(cái)務(wù)公司淪為企業(yè)集團(tuán)對(duì)外融資平臺(tái)，強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)公司資金來(lái)源和使用均在集團(tuán)內(nèi)部的定位。二是實(shí)踐中相關(guān)業(yè)務(wù)未能為企業(yè)集團(tuán)主業(yè)發(fā)展提供有效的金融服務(wù)和支持，由外部提供服務(wù)的成本更低、替代性更強(qiáng)。我們經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)測(cè)算和行業(yè)調(diào)研，相關(guān)業(yè)務(wù)余額占行業(yè)資產(chǎn)總額比例均不超過(guò)3%，另外我們也對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整設(shè)置了過(guò)渡期，因此縮減業(yè)務(wù)不會(huì)對(duì)行業(yè)、市場(chǎng)以及單體機(jī)構(gòu)產(chǎn)生重大影響。

《征求意見(jiàn)稿》還規(guī)定對(duì)財(cái)務(wù)公司實(shí)施業(yè)務(wù)分級(jí)監(jiān)管，給予財(cái)務(wù)公司正向激勵(lì)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)狀況較好的公司提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。即將服務(wù)集團(tuán)內(nèi)部的存款、貸款以及結(jié)算等作為財(cái)務(wù)公司開(kāi)業(yè)即可開(kāi)展的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)；將具有一定風(fēng)險(xiǎn)外延性的同業(yè)拆借、票據(jù)承兌等作為專項(xiàng)業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)公司須具備相關(guān)條件方可開(kāi)展。

總體來(lái)看，《征求意見(jiàn)稿》優(yōu)化了財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍，有利于進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)公司的主責(zé)主業(yè)，引導(dǎo)其堅(jiān)守正確的定位、專注服務(wù)集團(tuán)內(nèi)部，更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

七、《征求意見(jiàn)稿》新增了哪些監(jiān)管指標(biāo)？

近年個(gè)別企業(yè)集團(tuán)利用財(cái)務(wù)公司違規(guī)開(kāi)具大量無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)，在集團(tuán)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)后，財(cái)務(wù)公司承兌票據(jù)逾期，造成重大社會(huì)影響。為加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管，《征求意見(jiàn)稿》新增“票據(jù)承兌余額不得超過(guò)資產(chǎn)總額的15%、承兌匯票保證金余額不得超過(guò)存款總額的10%、票據(jù)承兌和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)總額不得高于資本凈額”等監(jiān)管指標(biāo)；將原監(jiān)測(cè)指標(biāo)“票據(jù)承兌余額不得超過(guò)存放同業(yè)余額的3倍、貸款余額不得高于存款余額與實(shí)收資本的80%”規(guī)范為監(jiān)管指標(biāo)，要求財(cái)務(wù)公司儲(chǔ)備足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)，控制財(cái)務(wù)公司對(duì)外業(yè)務(wù)總額，加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司對(duì)外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警和處置。

八、《征求意見(jiàn)稿》對(duì)公司治理和股東監(jiān)管提出了哪些要求？

當(dāng)前，一些財(cái)務(wù)公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件的背后，往往暴露出企業(yè)集團(tuán)操控財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)公司自身公司治理嚴(yán)重失效等問(wèn)題，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)積聚及蔓延外溢，因此《征求意見(jiàn)稿》新增“公司治理”章節(jié)，增加黨的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)容，明確股東、實(shí)際控制人和集團(tuán)不得干預(yù)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)具有財(cái)務(wù)公司特色的治理建設(shè)。鑒于企業(yè)集團(tuán)和財(cái)務(wù)公司的高度關(guān)聯(lián)性和風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)性，《征求意見(jiàn)稿》增加了財(cái)務(wù)公司應(yīng)向監(jiān)管部門報(bào)送其所屬集團(tuán)相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)狀況的要求；明確了監(jiān)管部門有權(quán)實(shí)地走訪或調(diào)查股東經(jīng)營(yíng)情況、詢問(wèn)相關(guān)人員、調(diào)閱相關(guān)資料等要求，以強(qiáng)化對(duì)股東的監(jiān)管。