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眾所周知，建設(shè)工程領(lǐng)域一直是高風(fēng)險行業(yè)領(lǐng)域，因此如何有效防范和化解各類工程風(fēng)險一直是我國建設(shè)工程領(lǐng)域的重要課題之一。上世紀(jì)80年代，在借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗基礎(chǔ)上，我國開始引入工程擔(dān)保制度，并依據(jù)我國具體國情對工程擔(dān)保制度持續(xù)探索完善。

在多年的探索過程中，我國工程擔(dān)保制度的擔(dān)保形式逐漸發(fā)展為現(xiàn)金保證金與擔(dān)保保函兩種形式，且在國家政策的推動下，擔(dān)保保函形式正快速代替現(xiàn)金保證金形式。工程保證保險，作為擔(dān)保保函中的保險保函形式，與銀行保函、擔(dān)保公司保函，共同組成我國工程擔(dān)保保函業(yè)務(wù)市場。

一、工程保證保險的概念定義

工程保證保險，既是一種由保險公司作為保證人，可以涵蓋建設(shè)工程各個階段的工程擔(dān)保機制；也是由保險公司作為承保人，為建設(shè)工程領(lǐng)域的當(dāng)事人提供信用保險服務(wù)的保險險種。一旦被保證人無法履行合同義務(wù)造成權(quán)利人受到經(jīng)濟(jì)損失，保險公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任，同時可以在賠償后向被保證人進(jìn)行追償。

二、工程保證保險的分類與功能

對應(yīng)目前國內(nèi)工程保證金政策，工程保證保險主要包括：工程投標(biāo)保證保險、工程履約保證保險、工程質(zhì)量保證保險與農(nóng)民工工資支付保證保險，此外，部分地區(qū)也在積極推進(jìn)業(yè)主工程款支付保證保險和預(yù)付款保證保險。

工程投標(biāo)保證保險，指保險公司向工程項目招標(biāo)人提供的保證工程項目投標(biāo)人履行投標(biāo)義務(wù)的保險。一旦投標(biāo)人未履行投標(biāo)義務(wù)導(dǎo)致招標(biāo)人產(chǎn)生損失時，保險公司向招標(biāo)人承擔(dān)代償責(zé)任。保險公司賠償后，可向投標(biāo)人進(jìn)行追償。

工程履約保證保險，指保險公司向建設(shè)工程發(fā)包人提供的保證承包人履行建設(shè)合同義務(wù)的保險。一旦承包人未按合同要求履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致發(fā)包人產(chǎn)生損失時，保險公司向發(fā)包人承擔(dān)代償責(zé)任。保險公司賠償后，可向承包人進(jìn)行追償。

農(nóng)民工工資支付保證保險，是指由保險公司向工程項目所在地建設(shè)行政主管部門提供的保證工程項目所在地的施工承包人按規(guī)定支付建筑務(wù)工人員工資的保險。一旦投保人發(fā)生破產(chǎn)清算、流動資金不足等保險合同約定的情況，導(dǎo)致投保人無法全部或部分支付農(nóng)民工工資，保險公司將根據(jù)勞動和社會保障管理部門或者建筑行業(yè)管理部門的調(diào)查結(jié)論，承擔(dān)賠償義務(wù)，保證農(nóng)民工順利拿到工資。保險公司賠償后，可向投保人進(jìn)行追償。

工程質(zhì)量保證保險，是指保險公司向工程項目發(fā)包人提供的保證工程項目施工承包人在缺陷責(zé)任期內(nèi)履行工程質(zhì)量缺陷修復(fù)義務(wù)的保險。當(dāng)施工承包人由于自身原因不履行施工質(zhì)量缺陷修復(fù)義務(wù)時，由保險公司向發(fā)包人承擔(dān)代償責(zé)任，保險公司可根據(jù)質(zhì)量責(zé)任向施工承包人追償。

業(yè)主工程款支付保證保險，實際上是業(yè)主履約的一種保證擔(dān)保，是由保險公司向承包商保證業(yè)主按照合同約定如期向承包商支付工程款，若業(yè)主違約，由保險公司代為償付的保險。保險公司賠償后，可向業(yè)主進(jìn)行追償。

工程預(yù)付款保證保險，是保險公司向發(fā)包商保證承包商將工程預(yù)付款用于工程建設(shè)的保險。如果承包商未能履約或全部履行預(yù)付款返還或抵扣義務(wù)，則由保險公司賠償發(fā)包人的損失。保險公司賠償后，可依法向承包商進(jìn)行追償。

三、工程保證保險的作用優(yōu)勢

工程保證保險，作為工程擔(dān)保的保險保函形式，以保險保函代替高額現(xiàn)金保證金，不僅能有效釋放建企長期被占用的企業(yè)資金，減輕建企負(fù)擔(dān)；在同類型保函（銀行保函、擔(dān)保公司保函）辦理對比中，也展現(xiàn)出資金成本、時間成本、人力成本與風(fēng)險保障幾個方面的保險保函優(yōu)勢。

1.銀行保函的辦理

1.需要占用企業(yè)相應(yīng)的銀行授信額度；2.需要企業(yè)提供現(xiàn)金質(zhì)押或?qū)嵨锏盅旱茸泐~的反擔(dān)保；3.辦理銀行保函本身的手續(xù)費也價格不菲；4.銀行保函的辦理流程較為繁瑣，常常需要申請人往返數(shù)次，花費數(shù)天時間才能拿到保函。

2.擔(dān)保公司保函的辦理

雖然不像銀行保函的辦理，需要占用企業(yè)銀行授信額度，但國內(nèi)擔(dān)保公司的普遍存在地域限制性強、風(fēng)險償付能力差的問題。前者，國內(nèi)專業(yè)擔(dān)保公司是屬于地方政府主管部門審批的，其保函作用范圍受地域限制影響；后者，不少專業(yè)擔(dān)保公司綜合實力不高，沒有足夠的抗風(fēng)險能力，一旦出現(xiàn)保函違約情形，無法提供足夠的賠償保障。

3.保險保函的辦理

工程保證保險的辦理，具有費用低，耗時少，流程簡單便捷的特點。以投標(biāo)保證保險的辦理為例：4000萬的工程項目，需提供80萬元的投標(biāo)保證金，選擇辦理投標(biāo)保證保險，保費=保險金額*保費費率，即80萬元*0.8%=6400元；投保手續(xù)流程可以選擇在線上完成，足不出戶，只需要3分鐘即可完成投保，同類型銀行保函辦理，需要花費2個工作日，往返數(shù)次。

此外，保險公司有著強大的資金實力與抗風(fēng)險能力，這一方面保證了保險公司擁有足夠的風(fēng)險償付能力，另一方面通過保前資格預(yù)審、保后風(fēng)險管理，防范和降低著保險保函的風(fēng)險可能。

四、工程保證保險的政策歷史

工程保證保險作為工程擔(dān)保制度的保險保函形式，其政策發(fā)展歷史與工程擔(dān)保制度的整體發(fā)展密切相關(guān)；同時，近年來國家越發(fā)重視保險業(yè)在建設(shè)工程領(lǐng)域所能發(fā)揮的風(fēng)險保障作用，因此大力推動引導(dǎo)在建設(shè)工程領(lǐng)域發(fā)揮保險作用機制。

1.受工程擔(dān)保制度政策帶動

2017年，住建部發(fā)布《建筑業(yè)“十三五”規(guī)劃》，文件提出“工程擔(dān)保、保險制度以及與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的工程造價管理體系基本建立”的工作目標(biāo)；同時提出完善工程建設(shè)領(lǐng)域保留的投標(biāo)、履約、工程質(zhì)量、農(nóng)民工工資4類保證金管理制度，大力減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

2018年，住建部發(fā)布《關(guān)于加快實施工程擔(dān)保制度的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》，文件提出的“銀行保函、工程擔(dān)保公司保函以及工程保證保險保單統(tǒng)稱保函”，成為國內(nèi)工程保證保險發(fā)展的重要政策依據(jù)；

2019年，住建部發(fā)布《關(guān)于加快推進(jìn)房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程實行工程擔(dān)保制度的指導(dǎo)意見》，明確提出“支持銀行業(yè)金融機構(gòu)、工程擔(dān)保公司、保險機構(gòu)作為工程擔(dān)保保證人開展工程擔(dān)保業(yè)務(wù)”，進(jìn)一步確立保險公司開展工程保證擔(dān)保業(yè)務(wù)即工程保證保險的業(yè)務(wù)資格。

2.發(fā)展推進(jìn)與應(yīng)用試點

2013年2月6日，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)工程勘察設(shè)計行業(yè)改革與發(fā)展若干意見》（建市〔2013〕23號），指出將積極運用保險機制引導(dǎo)工程擔(dān)保制度發(fā)展。

2013年年底，保監(jiān)會解除了對保險公司涉足工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的禁令；同時，保險公司加大產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新力度，開發(fā)了《建設(shè)工程施工合同履約保證保險》產(chǎn)品。

2014年6月，工程保證保險首先在溫州進(jìn)行試點推廣，取得了較好的市場反響，隨后逐漸擴(kuò)大城市試點范圍。發(fā)展至今，截至2019年6月，31個省級行政區(qū)域，已經(jīng)有24個明確發(fā)文，推行建筑工程保證保險來替代現(xiàn)金保證金。