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中國保險監(jiān)督管理委員會||2006-09-12發(fā)布|2006-09-12實施|現(xiàn)行有效


為建立健全保險公司合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理職責，完善合規(guī)管理體系，我會草擬了《保險公司合規(guī)管理指導意見（草案）》，現(xiàn)向你們征求意見。請于2006年10月15日之前將書面意見反饋我會法規(guī)部。
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二○○六年九月十二日
保險公司合規(guī)管理指導意見（草案）
第一章總則
第一條為規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)，加強保險公司合規(guī)風險管理，根據(jù)《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導意見（試行）》、《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》及有關(guān)法律法規(guī)，制定本指導意見。
第二條本指導意見所稱的合規(guī)是指保險公司及其員工的行為應符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、市場慣例、公司內(nèi)部管理制度以及誠實守信的道德準則。
本指導意見所稱的合規(guī)風險是指保險公司因不合規(guī)行為而引發(fā)法律責任、監(jiān)管處罰、財務損失或聲譽損失的風險。
第三條合規(guī)風險管理是保險公司進行全面風險管理的一項核心內(nèi)容，也是實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作。
保險公司應按照本指導意見的要求，建立健全合規(guī)風險管理制度，完善合規(guī)風險管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)風險管理責任，構(gòu)建合規(guī)風險管理體系，有效識別并積極主動防范化解合規(guī)風險，確保公司穩(wěn)健運營。
第四條合規(guī)人人有責。保險公司應倡導和培育良好的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化建設作為公司文化建設的一個重要組成部分。
合規(guī)應從高層做起。保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的言行應與公司的宗旨和價值觀念相一致。董事會和高級管理人員應在公司倡導并推行誠實守信的道德準則和價值觀，努力培育員工的合規(guī)意識，推行主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，促進保險公司內(nèi)部合規(guī)風險管理與外部監(jiān)管的有效互動。
第二章董事會、監(jiān)事會和高級管理人員的合規(guī)職責
第五條保險公司董事會對公司的合規(guī)經(jīng)營負最終責任，履行以下合規(guī)職責：
（一）審議批準合規(guī)政策,監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進行年度評估;
（二）審議批準并向中國保監(jiān)會提交公司年度合規(guī)報告，對年度合規(guī)報告中反映出的問題，提出處理意見；
（三）根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘合規(guī)負責人及其報酬事項；
（四）決定公司合規(guī)管理部門的設置及其職能；
（五）保證合規(guī)負責人獨立與董事會、董事會審計委員會溝通；
（六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。
董事會審議公司合規(guī)政策、年度合規(guī)報告和其他重大合規(guī)事項時，應有監(jiān)事列席會議并接受監(jiān)事的質(zhì)詢。
第六條
保險公司董事會審計委員會履行以下合規(guī)職責：
（一）審核并向董事會提交公司年度合規(guī)報告；
（二）定期審查公司半年度合規(guī)報告；
（三）就公司合規(guī)方面的問題向董事會提出意見和改進建議；
（四）公司章程規(guī)定、董事會確定的其他合規(guī)職責。
保險公司可根據(jù)自身情況，在董事會下設立其他專業(yè)委員會履行前款規(guī)定的合規(guī)職責，但應向中國保監(jiān)會報告并說明理由。
第七條保險公司設有監(jiān)事或監(jiān)事會的，監(jiān)事或監(jiān)事會履行以下合規(guī)職責：
（一）監(jiān)督董事會和高級管理人員合規(guī)職責的履行情況；
（二）監(jiān)督董事會的決策是否合規(guī)；
（三）對引發(fā)重大合規(guī)風險的董事、高級管理人員提出罷免的建議；
（四）向董事會提出撤換公司合規(guī)負責人的建議；
（五）要求公司合規(guī)負責人、合規(guī)管理部門提供合規(guī)報告；
（六）調(diào)查公司經(jīng)營中的異常情況，并可要求公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門協(xié)助；
（七）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。
第八條保險公司法人機構(gòu)的高級管理人員履行以下合規(guī)職責：
（一）制訂合規(guī)政策及修訂合規(guī)政策的方案，報經(jīng)董事會審議批準后傳達給公司全體員工；
（二）執(zhí)行合規(guī)政策；
（三）根據(jù)董事會的決定，設立合規(guī)管理部門，建立健全合規(guī)風險管理組織機構(gòu),并為其履行職責提供充分條件；
（四）每年至少一次識別和評估公司所面臨的主要合規(guī)風險、新發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險以及管理這些合規(guī)風險的計劃；
（五）初審并向董事會審計委員會提交公司年度、半年度合規(guī)報告；
（六）發(fā)現(xiàn)公司有不合規(guī)行為的，及時采取適當?shù)难a救方法、懲戒措施；
（七）及時向董事會、董事會審計委員會、監(jiān)事會報告公司重大違規(guī)情況；
（八）公司章程規(guī)定或董事會確定的其他合規(guī)職責。
保險公司分支機構(gòu)的高級管理人員應履行本條前款第（二）、（四）、（六）項的合規(guī)職責。
第九條保險公司應設合規(guī)負責人。合規(guī)負責人是公司的高級管理人員。
保險公司聘任合規(guī)負責人，應根據(jù)《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》和中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定申報核準。
保險公司解聘合規(guī)負責人的，應在解聘后10日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告并說明原因。
第十條保險公司合規(guī)負責人對總經(jīng)理和董事會負責，除與其他高級管理人員一起履行本指導意見第八條規(guī)定的合規(guī)職責外，還應履行以下職責：
（一）定期向總經(jīng)理和董事會提出合規(guī)改進建議，及時向董事會報告公司和高級管理人員的重大違規(guī)行為；
（二）在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導下，全面負責公司的合規(guī)風險管理工作，并領(lǐng)導合規(guī)管理部門；
（三）審核并簽字認可合規(guī)管理部門出具的合規(guī)報告等各種合規(guī)文件。
第三章合規(guī)管理部門
第十一條保險公司應根據(jù)業(yè)務規(guī)模、組織架構(gòu)和風險管理工作的需要，設置合規(guī)管理部門。業(yè)務規(guī)模較小、沒有條件成立合規(guī)管理部門的保險公司，可以采取其他方式強化合規(guī)風險管理職能，但應向中國保監(jiān)會報告并說明理由。
保險公司應以合規(guī)政策或其他正式文件的形式明確界定合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)、職責、權(quán)利和確保其獨立性的措施。
第十二條合規(guī)管理部門履行以下職責：
（一）協(xié)助高級管理人員制定、修訂公司的合規(guī)政策和年度合規(guī)計劃，并推動其貫徹落實，協(xié)助高級管理人員培育公司的合規(guī)文化；
（二）制訂、修訂公司的合規(guī)手冊和其他合規(guī)風險管理規(guī)章制度；
（三）主動識別、評估、監(jiān)測和報告合規(guī)風險；
（四）撰寫合規(guī)報告；
（五）審查公司內(nèi)部管理制度、業(yè)務規(guī)程，提供合規(guī)改進建議；
（六）參與新產(chǎn)品的開發(fā)，識別、評估合規(guī)風險，提供合規(guī)支持；
（七）反洗錢；
（八）組織合規(guī)培訓并向公司員工提供合規(guī)咨詢；
（九）跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的變動、發(fā)展，并根據(jù)其有關(guān)要求提出制訂或者修訂公司內(nèi)部規(guī)章制度的建議；
（十）公司規(guī)定的其他合規(guī)風險管理職責。
第十三條保險公司應保證合規(guī)管理部門享有以下權(quán)利：
（一）為履行合規(guī)管理職責，通過參加會議、查閱文件、與有關(guān)人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息；
（二）對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進行獨立調(diào)查，必要時可外聘專業(yè)人員或機構(gòu)協(xié)助工作；
（三）向合規(guī)負責人報告前項調(diào)查結(jié)果，必要時可直接向總經(jīng)理、董事會審計委員會、董事會報告；
（四）公司規(guī)定的其他權(quán)利。
第十四條保險公司應為合規(guī)管理部門配備足夠的合規(guī)人員。合規(guī)人員應具有與其履行職責相適應的資質(zhì)和經(jīng)驗，具有法律、財會、金融等方面的專業(yè)知識，特別是應具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、市場慣例和公司內(nèi)部管理制度的能力。保險公司應通過定期和系統(tǒng)的教育培訓提高合規(guī)人員的專業(yè)技能。
董事會和高級管理人員應支持和保障合規(guī)管理部門和合規(guī)人員履行工作職責，并采取措施切實保障合規(guī)管理部門和合規(guī)人員不會遭到來自高級管理人員、其他部門或員工的報復或冷遇。
第十五條保險公司必須確保合規(guī)管理部門的獨立性,對合規(guī)管理部門實行獨立預算和考評。合規(guī)管理部門應獨立于業(yè)務部門、財務部門和內(nèi)部審計部門。
保險公司必須確保合規(guī)人員的合規(guī)職責與其所承擔的其他職責之間不存在利益沖突。
第十六條保險公司應在分支機構(gòu)設立合規(guī)管理部門或合規(guī)崗位，配備專職或兼職的合規(guī)人員，履行合規(guī)職責。
分支機構(gòu)的合規(guī)管理部門或合規(guī)人員對其所在分支機構(gòu)的負責人和上級合規(guī)管理部門負責。
第十七條合規(guī)不僅是合規(guī)管理部門或?qū)I(yè)合規(guī)人員的責任，更是保險公司每一位員工的責任，各業(yè)務部門和分支機構(gòu)對其職責范圍內(nèi)的合規(guī)風險管理負有直接的第一位的責任。
第十八條保險公司各業(yè)務部門應主動進行日常的合規(guī)自查，向合規(guī)管理部門提供合規(guī)風險信息或風險點，支持并配合合規(guī)管理部門的風險監(jiān)測和評估。
合規(guī)管理部門應向各業(yè)務部門及其員工的業(yè)務活動提供合規(guī)支持，并幫助和指導業(yè)務部門制訂合規(guī)手冊，進行合規(guī)風險管理。
第十九條保險公司應在合規(guī)管理部門與其他風險管理部門間建立密切合作和相互支持的機制。
保險公司其他風險管理部門負責識別、評估包括自身合規(guī)風險在內(nèi)的各類風險，并向合規(guī)管理部門報告相關(guān)合規(guī)風險信息，支持合規(guī)管理部門的合規(guī)風險監(jiān)測和評估。
第二十條保險公司的合規(guī)管理部門應與內(nèi)部審計部門相分離，并接受內(nèi)部審計部門定期的獨立審計。
保險公司應在合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計部門之間建立明確的合作機制。合規(guī)管理部門應為內(nèi)部審計部門的審計提供方向；內(nèi)部審計部門在審計結(jié)束后，應將審計情況和結(jié)論通報合規(guī)管理部門。
第四章合規(guī)風險管理
第二十一條保險公司應制定合規(guī)政策，經(jīng)董事會審議通過后報中國保監(jiān)會備案。
合規(guī)政策是保險公司進行合規(guī)風險管理的綱領(lǐng)性文件，至少應包括以下內(nèi)容：
（一）公司進行合規(guī)風險管理的目標和基本原則；
（二）公司倡導的合規(guī)文化；
（三）董事會、高級管理人員的合規(guī)責任；
（四）公司合規(guī)風險管理框架和報告路線；
（五）合規(guī)管理部門的地位和職責；
（六）公司識別和管理合規(guī)風險的主要程序。
保險公司每年應對合規(guī)政策進行檢討和修訂。
第二十二條保險公司應制定員工行為準則、崗位合規(guī)手冊等文件，落實公司的合規(guī)政策，并為員工執(zhí)行合規(guī)政策提供指引。
員工行為準則應規(guī)定公司所有員工必須共同遵守的基本行為準則，并可對董事、監(jiān)事和高級管理人員提出專門要求。崗位合規(guī)手冊應規(guī)定各個工作崗位的業(yè)務操作程序和規(guī)范。
第二十三條保險公司應明確合規(guī)風險報告的路線，包括：公司其他部門及其員工向合規(guī)管理部門的報告路線，各級合規(guī)管理部門上報的路線，公司合規(guī)管理部門和合規(guī)負責人向總經(jīng)理、董事會審計委員會、董事會的報告路線。
保險公司應明確報告路線上涉及的每個人員和機構(gòu)的職責，明確報告人的報告內(nèi)容、方式和頻率，以及接受報告人直接處理或向上報告的規(guī)范要求。
第二十四條保險公司應識別、評估和監(jiān)測以下合規(guī)風險：
（一）保險業(yè)務行為的合規(guī)風險，包括廣告宣傳、保險產(chǎn)品開發(fā)、銷售、核保、理賠、反洗錢、客戶服務、客戶投訴處理中的風險；
（二）擔保、投資和保險資金運用的風險；
（三）機構(gòu)設立、變更、合并、撤銷、并購、戰(zhàn)略合作過程中的風險；
（四）市場公平競爭方面的風險；
（五）公司內(nèi)部管理決策、規(guī)章制度執(zhí)行方面的風險；
（六）上市公司違反證券管理法律法規(guī)的風險；
（七）經(jīng)濟犯罪方面的風險；
（八）其他合規(guī)風險。
第二十五條保險公司內(nèi)部管理制度、業(yè)務規(guī)程在發(fā)布實施前，應提交合規(guī)管理部門審查，并經(jīng)合規(guī)負責人確認。
保險公司合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門應確保公司各項內(nèi)部管理制度、業(yè)務規(guī)程的合規(guī)性和一致性。
第二十六條保險公司合規(guī)管理部門應按照高級管理人員、董事會審計委員會或董事會的要求，在公司內(nèi)進行各種合規(guī)調(diào)查。
合規(guī)調(diào)查結(jié)束后，合規(guī)管理部門應就調(diào)查情況和結(jié)論制作報告，并報送提出調(diào)查要求的機構(gòu)。
第二十七條保險公司合規(guī)管理部門應與人力資源部門協(xié)作，制定合規(guī)培訓計劃，開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，共同組織合規(guī)培訓工作。
保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應獲得與其職責相適應的合規(guī)培訓。員工新入司、晉升和轉(zhuǎn)崗，應接受合規(guī)培訓并通過考核。
第二十八條保險公司應建立有效的合規(guī)考核和問責制度，每年對各級管理人員的合規(guī)職責履行情況進行考核和評價，并追究違規(guī)事件管理人員的責任。
第五章合規(guī)風險管理的外部監(jiān)管
第二十九條保險公司合規(guī)管理部門負責組織學習中國保監(jiān)會發(fā)布的監(jiān)管規(guī)則、意見等監(jiān)管文件，進行風險提示，并提出合規(guī)建議。
保險公司合規(guī)管理部門應及時向中國保監(jiān)會咨詢，準確理解和把握監(jiān)管要求，并反饋公司的意見和建議。
第三十條保險公司應在每年的4月30日前向中國保監(jiān)會提交公司上一年度的年度合規(guī)報告。
公司年度合規(guī)報告應包括以下內(nèi)容：
（一）合規(guī)風險管理狀況概述；
（二）合規(guī)政策的制定和修訂；
（三）合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門的情況；
（四）公司內(nèi)部管理制度建設情況；
（五）重要業(yè)務活動的合規(guī)情況；
（六）合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行；
（七）面臨的重大合規(guī)風險及應對措施；
（八）重大違規(guī)事件及其處理；
（九）合規(guī)風險管理存在的問題和改進措施；
（十）其他。
中國保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，不定期要求保險公司報送各種綜合或?qū)ｍ椀暮弦?guī)報告。
第三十一條中國保監(jiān)會每年對保險公司合規(guī)風險管理工作進行評價，評價結(jié)果作為實施分類監(jiān)管的重要依據(jù)。
第六章附則
第三十二條本指導意見適用于股份制保險公司,保險控股（集團）公司、其他保險公司和保險資產(chǎn)管理公司參照執(zhí)行。
保險控股（集團）公司應參照本指導意見制定集團統(tǒng)一的合規(guī)政策和員工行為準則。
第三十三條中國保監(jiān)會根據(jù)保險公司發(fā)展實際，采取區(qū)別對待、分類指導的原則，加強督導，推動保險公司建立和完善合規(guī)風險管理體系。
保險公司應結(jié)合自身狀況，在中國保監(jiān)會規(guī)定的期限內(nèi)落實本指導意見的各項要求。
第三十四條本指導意見由中國保監(jiān)會負責解釋。
第三十五條本指導意見自200X年X月X日起施行。