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隨著老齡化程度的加深，延遲退休早已“箭在弦上”，推進(jìn)提升社保繳費(fèi)年限的政策也呼之欲出。6月30日，人社部《規(guī)劃》提出，按照小步調(diào)整、彈性實(shí)施、分類推進(jìn)、統(tǒng)籌兼顧等原則，穩(wěn)妥實(shí)施漸進(jìn)式延遲法定退休年齡，逐步提高領(lǐng)取基本養(yǎng)老金最低繳費(fèi)年限。

在我國城鎮(zhèn)化的初期，很多勞動(dòng)者就業(yè)時(shí)間并不長，因此我國在1997年首次明確將繳納年限定為15年。但回過頭看，實(shí)際退休人員普遍都已繳納了超過15年的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

按照25歲開始勞動(dòng)，60歲退休來估算，企事業(yè)單位的多數(shù)員工的工作年限都能超過15年。而且只要在單位工作一年就應(yīng)繳一年社保，即使將養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)年限再提高10-15年，對這類人群并不難，他們也極少排斥。

不過，對于靈活就業(yè)和階段性就業(yè)人員來說，按最低年限繳納的情況非常普遍。由于收入不穩(wěn)定，并且個(gè)人的觀念意識匱乏，繳滿15年的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)對他們來說已經(jīng)十分不易。

目前，我國法律規(guī)定城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的法定總繳費(fèi)率為28%，其中企業(yè)繳費(fèi)比例為20%左右，個(gè)人繳費(fèi)比例為8%。對于城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員，繳費(fèi)比例為20%，并且費(fèi)用完全由個(gè)人承擔(dān)。

日趨龐大的靈活就業(yè)群體為社會(huì)保障工作提出了更新考驗(yàn)。為鼓勵(lì)靈活就業(yè)人員參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，考慮到該人群特點(diǎn)，相關(guān)部門在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)上已做了特殊照顧：不僅繳費(fèi)比例比企業(yè)和職工養(yǎng)老保險(xiǎn)總費(fèi)率低，在繳費(fèi)基數(shù)上，靈活就業(yè)人員可以在本省上年度全口徑平均工資的60%—300%之間自主選擇，并且按月、按季、按年繳費(fèi)都可以。

盡管制度壁壘已漸破除，出于收入水平不穩(wěn)定等原因，很多靈活就業(yè)人員更愿意選擇不參保，從而在當(dāng)下獲得更多可支配的報(bào)酬。在未來提高領(lǐng)取基本養(yǎng)老金最低繳費(fèi)年限后，或?qū)⑦M(jìn)一步動(dòng)搖自由職業(yè)者本來就不強(qiáng)烈的繳費(fèi)意愿。

目前，靈活就業(yè)人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納仍以自愿的形式，面對“逐步提高領(lǐng)取基本養(yǎng)老金最低繳費(fèi)年限”政策的落地，保險(xiǎn)行業(yè)也捕捉到了為百姓解憂的機(jī)會(huì)，并希望借此打開商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的創(chuàng)新空間。

5月15日，中國銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的通知》，從6月1日起，人保壽險(xiǎn)、中國人壽、太平人壽、太保壽險(xiǎn)、泰康人壽、新華人壽6家人身險(xiǎn)公司在浙江省（含寧波市）和重慶市開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，鼓勵(lì)試點(diǎn)保險(xiǎn)公司探索滿足新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員養(yǎng)老需求。

根據(jù)產(chǎn)品概述，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指以養(yǎng)老保障為目的，領(lǐng)取年齡在60周歲及以上的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。產(chǎn)品設(shè)計(jì)分為積累期和領(lǐng)取期兩個(gè)階段，領(lǐng)取期不得短于10年。產(chǎn)品采取賬戶式管理，賬戶價(jià)值計(jì)算和費(fèi)用收取公開透明。

更具創(chuàng)新的是，監(jiān)管部門在確定專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任時(shí)，明確了身故責(zé)任、年金領(lǐng)取責(zé)任，并鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司以適當(dāng)方式提供重疾、護(hù)理、意外等其他保險(xiǎn)責(zé)任。這是只有保險(xiǎn)業(yè)能做到，且其他金融行業(yè)代替不了的人身保障功能。

7月12日，人保壽險(xiǎn)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)上線。這款產(chǎn)品采取賬戶式管理，繳費(fèi)靈活，支持躉交、定期追加保費(fèi)和不定期追加保費(fèi)，定期追加保費(fèi)支持年交或月交。此外，還提供重度失能保險(xiǎn)金、身故保險(xiǎn)金保障，呵護(hù)養(yǎng)老體現(xiàn)關(guān)愛，傳承財(cái)富延續(xù)保障。

就在今日，泰康人壽也宣布一款政策支持型個(gè)人養(yǎng)老年金產(chǎn)品正式上線發(fā)售，作為從事各類職業(yè)老百姓的養(yǎng)老“錢袋子”有益補(bǔ)充。具體看來，產(chǎn)品包括隨時(shí)交費(fèi)、額度自由，雙賬戶、年復(fù)利，保單載明保底利率，資金安全、取用靈活，適應(yīng)養(yǎng)老儲(chǔ)備的突出特點(diǎn)，同時(shí)提供重疾、意外傷殘、身故等保障。

對專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來說，一方面聚焦于各種靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老需求，另一方面更是深刻體現(xiàn)了保險(xiǎn)公司的價(jià)值與擔(dān)當(dāng)。保險(xiǎn)行業(yè)服務(wù)社會(huì)大眾、服務(wù)于國家戰(zhàn)略的“穩(wěn)定器”“助推器”效能凸顯。

值得思考的問題是，?？顚Ｓ谩⑼侗Ｆ瘘c(diǎn)低、繳費(fèi)自由的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品聽起來確實(shí)很美，但能否真正成為靈活就業(yè)人員在國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)選擇之外的另一種補(bǔ)充，還有待時(shí)間的驗(yàn)證。畢竟，2018年部分保險(xiǎn)公司試點(diǎn)創(chuàng)新的稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)“叫好不叫座”，實(shí)屬前車之鑒。

歸根結(jié)底，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱建設(shè)的探索方向，作為彌補(bǔ)服務(wù)“三新”經(jīng)濟(jì)靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保障不足的重要手段，是值得期待的有益探索。 

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