湖北衅匮贸易有限公司

公司在運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中，各方主體因能力、貢獻(xiàn)與權(quán)益不匹配產(chǎn)生矛盾隱患和直接沖突難以避免。如何協(xié)同各方關(guān)系，通過(guò)頂層機(jī)制設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)權(quán)力的制約、利益的平衡？

良好的公司治理是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)健康穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。近年來(lái)，銀保監(jiān)會(huì)高度重視銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理的改革和監(jiān)管，堅(jiān)持將健全公司治理作為推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要著力點(diǎn)。

2020年，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020-2022年）》，將制定《準(zhǔn)則》作為公司治理監(jiān)管的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作?！稖?zhǔn)則》是銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)共同遵循的公司治理綱領(lǐng)性監(jiān)管制度。

《準(zhǔn)則》共11章117條，重點(diǎn)包括：明確股東的權(quán)利義務(wù)、股東大會(huì)的職權(quán)、股東大會(huì)會(huì)議及表決等相關(guān)規(guī)則；強(qiáng)調(diào)董事特別是獨(dú)立董事的選任、職責(zé)及履職保障，明確董事會(huì)及其專門委員會(huì)的組成、職權(quán)及會(huì)議表決等要求；規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會(huì)、高管層的設(shè)置和運(yùn)行；要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善激勵(lì)約束機(jī)制，健全信息披露制度與機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制及內(nèi)外部審計(jì)。

在規(guī)范獨(dú)立董事履職及保障機(jī)制方面，《準(zhǔn)則》特別設(shè)置了章節(jié)，并突出強(qiáng)調(diào)了獨(dú)立董事的獨(dú)立性、專業(yè)性要求。例如，已經(jīng)提名非獨(dú)立董事的股東及其關(guān)聯(lián)人不得再提名獨(dú)立董事；為保障獨(dú)立董事有足夠時(shí)間和精力有效履行職責(zé)，一名自然人最多同時(shí)在五家境內(nèi)外企業(yè)擔(dān)任獨(dú)立董事；獨(dú)立董事在一家銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)累計(jì)任職不得超過(guò)六年，以避免因任職時(shí)間過(guò)長(zhǎng)影響其獨(dú)立性。

2021年開(kāi)年，華信信托以一種戲劇性的方式成為輿論焦點(diǎn)。公司董事長(zhǎng)董永成利用錘子故意傷害公司總經(jīng)理王瑾。有業(yè)內(nèi)人士稱，華信信托董事長(zhǎng)和總經(jīng)理可能是對(duì)公司的不良處置存在分歧，或是總經(jīng)理向監(jiān)管部門舉報(bào)了公司違法違規(guī)行為。

董事長(zhǎng)因與總經(jīng)理意見(jiàn)不統(tǒng)一而想越權(quán)行使管理權(quán)的案例還有許多，因此《準(zhǔn)則》提出，高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受股東和董事會(huì)不當(dāng)干預(yù)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方不得干預(yù)高級(jí)管理人員的正常選聘程序，不得越過(guò)董事會(huì)直接任免高級(jí)管理人員。

《準(zhǔn)則》第七十六條已有明確規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)不得兼任總經(jīng)理。但安華農(nóng)險(xiǎn)曾因兩任董事長(zhǎng)兼任總經(jīng)理未向監(jiān)管部門匯報(bào)的違規(guī)行為受到處罰。

安華農(nóng)險(xiǎn)2021年一季度保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入12.76億元，財(cái)險(xiǎn)公司中排名24，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)并不出眾，但卻因其公司的股東內(nèi)斗情況頻頻被媒體關(guān)注。安華農(nóng)險(xiǎn)一季度償付能力報(bào)告顯示公司股東多達(dá)21家，其中持股超過(guò)10%的股東僅2家。由此也不難理解為何這家公司經(jīng)常出現(xiàn)股東之間爭(zhēng)奪話語(yǔ)權(quán)的情況。

然而，股東不睦極大影響了公司業(yè)務(wù)發(fā)展，其導(dǎo)致的違規(guī)行為也引起了監(jiān)管的注意。今年5月14日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布行政處罰決定書(shū)，對(duì)安華農(nóng)險(xiǎn)及其現(xiàn)任董事長(zhǎng)張韌鋒、前任董事長(zhǎng)李富申進(jìn)行了處罰，主要涉及指定臨時(shí)負(fù)責(zé)人未報(bào)告以及提交監(jiān)管部門的報(bào)告存在虛假記載兩宗罪。

2017年9月4日至2018年12月27日期間，安華農(nóng)險(xiǎn)時(shí)任董事長(zhǎng)李富申行使總經(jīng)理職權(quán)。銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)為，這15個(gè)月內(nèi)，李富申實(shí)質(zhì)上承擔(dān)了經(jīng)營(yíng)管理層臨時(shí)負(fù)責(zé)人的職責(zé)，但未就其指定李富申擔(dān)任經(jīng)營(yíng)管理層臨時(shí)負(fù)責(zé)人的決定向監(jiān)管部門報(bào)告，而且李富申臨時(shí)負(fù)責(zé)時(shí)間已經(jīng)超過(guò)監(jiān)管規(guī)定的3個(gè)月。

由于總經(jīng)理持續(xù)空缺，2019年1月3日—2月14日，安華農(nóng)險(xiǎn)時(shí)任董事會(huì)臨時(shí)負(fù)責(zé)人張韌鋒行使總經(jīng)理職權(quán)；2019年8月16日—9月23日，時(shí)任董事長(zhǎng)張韌鋒再次行使總經(jīng)理職權(quán)。一年的時(shí)間里，張韌峰兩度行使總經(jīng)理職權(quán)卻未向監(jiān)管部門進(jìn)行報(bào)告。如此嚴(yán)重的違規(guī)收到罰單并不意外。

就在安華農(nóng)險(xiǎn)的罰單公布后一周，眾惠保險(xiǎn)也因報(bào)送虛假材料、高管違規(guī)履職收到罰單。2016年9月29日，眾惠相互（籌）向原保監(jiān)會(huì)提交《關(guān)于眾惠相互開(kāi)業(yè)的請(qǐng)示》及相關(guān)材料，其中《借款承諾書(shū)》《初始運(yùn)營(yíng)資金借款來(lái)源承諾書(shū)》等文件顯示，出借人上海烜裕提供的借款資金全部為自有資金，不屬于向他人借貸資金或他人委托資金。經(jīng)查，上海烜裕繳存的初始運(yùn)營(yíng)資金9000萬(wàn)元中有8264萬(wàn)元為借款。

盡管罰單中提及的違規(guī)行為是報(bào)送虛假材料，但如果處罰再晚些公布，還能增加另一項(xiàng)違規(guī)，即使用債務(wù)資金而非自有資金入股。根據(jù)《準(zhǔn)則》第十六條規(guī)定，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東應(yīng)當(dāng)使用來(lái)源合法的自有資金入股銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股。

透過(guò)違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)表象，保契看見(jiàn)的是其公司治理的薄弱本質(zhì)。因此，各銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要依法規(guī)范股東行為，大力倡導(dǎo)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念，高管帶頭合規(guī)、嚴(yán)抓公司治理，促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)要求內(nèi)化于心、外化于行，使公司治理成為一種習(xí)慣和品德。

< END >